03 sep '19
Uiterlijk 10 januari 2020 zal er een aantal bepalingen in de Nederlandse wetgeving wijzigen als gevolg van de implementatie van de Vijfde anti-witwasrichtlijn, Richtlijn (EU) 2018/843 inzake de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering (hierna de “AML5”). Deze implementatie zal onder meer plaatsvinden via een wijziging van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (hierna de “Wwft”).
De wijzigingen in de Nederlandse wetgeving als gevolg van de implementatie van de AML5 betreffen vooral wijzigingen van de Wwft. Een aantal wijzigingen zoals de registratie van de uiteindelijk belanghebbende(n) (hierna de “UBO”) van juridische entiteiten en trusts zal bij separate wetsvoorstellen worden geïmplementeerd. Deze wijzigingen laten wij in deze bijdrage buiten beschouwing.
De meeste wijzigingen in de AML5 betreffen wijzigingen van en aanvullingen op Richtlijn (EU) 2015/849 (hierna de “AML4”). De drie belangrijkste redenen voor deze wijzigingen zijn:
De wijzigingen in de Wwft als gevolg van de implementatie van de AML5 betreffen de volgende algemene onderwerpen:
Het gebruik van digitale valuta brengt een grote mate van anonimiteit met zich waardoor criminelen en terroristen relatief gemakkelijk hun transacties kunnen verbergen. De aanbieders van bewaarportemonnees (in het Engels: custodian wallets) die kunnen beschikken over de valuta van hun cliënten (dus aanhouden, opslaan en overdragen) en de aanbieders van wisseldiensten tussen virtuele valuta en fiduciaire valuta zullen voortaan ook onder de reikwijdte van de Wwft vallen als gevolg van de implementatie van de AML5. Dit betekent dat zij ook moeten voldoen aan de bepalingen uit de Wwft met betrekking tot bijvoorbeeld het cliëntenonderzoek en het monitoren van transacties. Daarnaast moeten zij zich registreren bij De Nederlandse Bank (DNB) die vervolgens ook toezicht op deze partijen zal houden.
De reikwijdte van de Wwft met betrekking tot de kunsthandel en de begeleiding van transacties betreffende onroerend goed of aan onroerend goed verbonden rechten wordt ook uitgebreid. Zo zullen bijvoorbeeld de opslag van kunst met een waarde vanaf EUR 10.000 en huurovereenkomsten met een huurprijs vanaf EUR 10.000 per maand ook onder de reikwijdte van de Wwft vallen.
De Europese Commissie heeft een aantal derde-hoogrisicolanden geïdentificeerd als landen met een verhoogd risico op witwassen en/of het financieren van terrorisme. De huidige regelgeving met betrekking tot deze landen is met de komst van de AML5 verscherpt en verduidelijkt. Zo is nu verduidelijkt wanneer (dus onder welke omstandigheden en in welke situaties) en hoe (welke aanvullende maatregelen moeten worden toegepast ten opzichte van het reguliere cliëntenonderzoek) het verscherpte cliëntenonderzoek moet worden uitgevoerd.
Tot slot zullen ook de bevoegdheden van en samenwerking tussen (Europese) toezichthouders worden uitgebreid om zo efficiëntere informatiedeling mogelijk te maken. Deze wijzigingen betreffen bijvoorbeeld:
Naast de hierboven genoemde wijzigingen, zijn er ook specifieke wijzigingen die van invloed zullen zijn op huidig KYC-beleid (know your client-beleid):
Uit de Memorie van Toelichting bij de wijziging van de Wwft blijkt dat de wijzigingen in de Wwft per 10 januari 2020 worden ingevoerd. Als gevolg van deze wijzigingen kan het mogelijk zijn dat u uw KYC-beleid dient aan te passen.
Mocht u vragen hebben over de implementatie van de AML5 in de Nederlandse wetgeving of over de gevolgen van de implementatie van de AML5 voor u, dan kunt u contact opnemen met team Banking & Finance
28 mrt 24
27 mrt 24
21 mrt 24
20 mrt 24
19 mrt 24
18 mrt 24
18 mrt 24
15 mrt 24
14 mrt 24
14 mrt 24
14 mrt 24
14 mrt 24
Met uw inschrijving blijft u op de hoogte van de laatste juridische ontwikkelingen op dit gebied. Vul hieronder uw gegevens in om per e-mail op te hoogte te blijven.
Blijf op de hoogte van de laatste juridische ontwikkelingen in uw sector. Vul hieronder uw gegevens in om op maat gesneden juridische updates en uitnodigingen voor evenementen te ontvangen.
Volgen wat u interessant vindt
Krijg aanbevelingen op basis van uw interesses
{phrase:advantage_3}
{phrase:advantage_4}
We vragen u om uw voor- en achternaam zodat wij die kunnen gebruiken als u zich bijvoorbeeld inschrijft op een Ploum Kennisevent.
Er wordt automatisch een wachtwoord voor u aangemaakt. Zodra uw account is aangemaakt ontvangt u dit wachtwoord in een welkomstmail. U kunt er direct mee inloggen. Dit wachtwoord kunt u indien gewenst ook zelf aanpassen via de wachtwoord vergeten functie.